In Deutschland zahlst du auf Kapitalerträge — Kursgewinne, Dividenden, Zinsen — eine feste Steuer.
Wer ihre Regeln und Freibeträge kennt, behält jedes Jahr legal mehr.
Du verkaufst Aktien mit 1.000 € Gewinn. Wie viel davon darf das Finanzamt in Deutschland grob
abschöpfen?
Sie gilt einheitlich („abgeltend") auf Kursgewinne, Dividenden und Zinsen — meist zieht die Bank sie direkt ab.
Wichtig: Sie greift nur auf realisierte Gewinne (wenn du verkaufst oder eine Ausschüttung bekommst), nicht auf
bloße Kurssteigerungen im Depot. Zwei Hebel senken sie legal:
Sparerpauschbetrag: 1.000 € pro Person und Jahr (2.000 € bei Verheirateten) sind komplett steuerfrei —
richte dafür einen Freistellungsauftrag bei deiner Bank ein.
Teilfreistellung: Bei Aktienfonds/-ETFs sind 30 % der Erträge steuerfrei (mehr dazu in Lektion 4).
Der Abgeltungssteuer-Rechner
Gib deinen Kapitalertrag ein und schalte die Hebel zu. Sieh, was übrig bleibt:
Kapitalertrag (Gewinn/Dividende/Zinsen)1.000 €
Steuer
—
Netto bleibt
—
Effektiver Steuersatz
—
—
Feinheiten, die sich lohnen
Soli auf Kapital bleibt: Der Solidaritätszuschlag wurde 2021 für die meisten bei der Einkommensteuer
abgeschafft — auf die Abgeltungssteuer fällt er aber weiter an. Daher die 26,375 %.
Günstigerprüfung: Liegt dein persönlicher Einkommensteuersatz unter 25 % (z. B. wenig Einkommen), kannst
du in der Steuererklärung beantragen, dass deine Kapitalerträge mit dem niedrigeren Satz besteuert werden.
Verluste verrechnen: Verluste aus Wertpapieren mindern deine steuerpflichtigen Gewinne (in Töpfen) — ein
legales Werkzeug, um die Steuerlast zu glätten.
Wichtigster Merksatz: Nur realisierte Gewinne werden besteuert. Wer hält statt ständig
zu verkaufen, schiebt die Steuer auf — und das lässt das Geld weiterarbeiten (genau das Thema der nächsten Lektion).
💶 Was heißt das für dich?
Richte den Freistellungsauftrag ein. Sonst verschenkst du jedes Jahr bis zu 1.000 € steuerfreie Erträge.
Bevorzuge Aktienfonds/-ETFs auch steuerlich — die 30 % Teilfreistellung senken deine Steuer spürbar.
Verkaufe nicht ohne Grund. Jeder realisierte Gewinn löst Steuer aus; langes Halten verschiebt sie.
⚠️ Vereinfacht für Deutschland, Stand kann sich ändern — keine Steuerberatung. Details (Freibeträge,
Sätze, Sonderfälle) hängen von deiner Situation ab.
Tipp: Im 🔵 Geek-Modus stehen Günstigerprüfung und Verlustverrechnung
— zwei legale Werkzeuge, die viele übersehen.